晋中市艺术学校 2020 年度部门决算公开说明
晋中市艺术学校 2020 年度部门决算 目录
第一部分 概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分 2020 年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分 2020 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
（二）财政拨款支出决算结构情况
（三）财政拨款支出决算具体情况
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占用情况说明
（四）预算绩效情况说明
（五）其他需要说明的事项
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 概况
一、本部门职责
晋中市艺术学校是晋中唯一一所公办艺术类综合性中等专业学校。主要培养和教育各类专业艺术人才，为晋中文化事业繁荣和文化产业发展提高智力支持和人才保障；为弘扬、传承国家级非物质文化遗产——晋剧艺术、太谷秧歌、左权小花戏、 榆社霸王鞭等培养专门人才；为各大院校输送具有晋中地方文化特色的专业艺术人才继续深造。
二、机构设置情况
晋中市艺术学校设 9 个职能科室，3 个教辅机构，6 个教学岗位。开设专业有戏曲、音乐、舞蹈、美术、社会文化艺术等 多个专业。人员编制 105 人，财政供养人数 143 人，其中在编人员 89 人，退休人员 52 人，在校学生 574 名，与上年相同。 是一所独立核算的全额事业单位。
第二部分 2020 年度部门决算报表(详见附表)
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分 2020 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020 年度收入总计 1843.35 万元、支出总计 1843.35 万元。 与 2019 年相比，收入总计增加 77.97 万元，增加 4.22%，支出总计增加 77.97 万元，增加 4.22%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入增加 78.81 万元，事业收入减少 8.49 万元，其他收入减少 20.9 万元，上年结转增加 28.54 万元，教育支出减 少 20.92 万元，文化旅游体育与传媒支出增加 115.56 万元，卫生健康支出增加 0.01 万元，社会保障就业支出增加 6.48 万元， 农林水支出增加 20 万元，年末结转减少 30.20 万元。
二、收入决算情况说明
2020 年度收入合计 1766.37 万元，其中：财政拨款收入 1714.87 万元，占比 97.08%；上级补助收入 0 万元，占比 0%； 事业收入 8.51 万元，占比 0.48%；经营收入 0 万元，占比 0%； 附属单位上缴收入 0 万元，占比 0%；其他收入 42.99 万元，占 比 2.43%。
三、支出决算情况说明
2020 年度支出合计 1789.1 万元，其中：基本支出 1229.71 万元，占比 68.73%；项目支出 559.39 万元，占比 31.26%；上缴上级支出 0 万元，占比 0%，经营支出 0 万元，占比 0%,对附 属单位补助支出 0 万元，占比 0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计1726.4万元、支出总计1726.4 万元。与 2019 年相比，财政拨款收入总计增加 71.36 万元，增加 4.13%，财政拨款支出总计增加 71.36 万元，增加 4.13%。主要原因是：一般公共预算财政拨款增加 78.82 万元，年初财政拨款结转和结余减少 7.46 万元，教育支出减少 51.09 万元，文化旅游体育与传媒支出增加 115.56 万元，社会保障和就业支出增加 6.48 万元，卫生健康支出增加 0.01 万元，农林水支出 20 万元，年末财政拨款结转和结余减少 6.64 万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020 年度财政拨款支出 1714.04 万元，占本年支出合计的 99.28%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加 77.99 万元，增加 4.55%。主要原因是：基本支出减少 32.32 万元，项目支出增加 110.31 万元。其中，人员经费 1172.76 万元，占比 68.42%，日 常公用经费 541.27 万元，占比 31.57%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出1714.04 万元，主要用于以下方面：教育（类）支出 1448.97 万元，占 84.53%；文化旅游体育与传媒（类）支出 118.49 万元，占 6.91%；社会保障和就业（类） 支出 115.37 万元，占 6.73%；卫生健康（类）支出 1.71 万元， 占 0.1%；农林水（类）支出 29.5 万元，占 1.72%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020 年度财政拨款支出年初预算 1281.27 万元，支出决算 1714.04 万元，完成年初预算的 133.77%。其中：教育支出年初 预算 1173.94 万元，支出决算 1448.97 万元，超额完成年初预算 123.42%，用于基本支出 1047.32 万元，项目支出 401.65 万 元；文化体育与传媒年初预算 0 万元，支出决算 118.49 万元， 超额完成年初预算，用于项目支出 118.49 万元；社会保障和就业支出年初预算 105.64 万元，支出决算 115.37 万元，完成年初预算 109.21%，用于基本支出 105.64 万元，项目支出 9.73 万元；医疗卫生与计划生育年初预算 1.69 万元，支出决算 1.71 万元，完成年初预算 101.18%，用于基本支出 1.69 万元，项目支出 0.02 万元；农林水年初预算 0 万元，支出决算 29.5 万元， 超额完成年初预算，用于项目支出 29.5 万元；较 2019 年决算增加 77.99 万元，增长 4.55%，主要原因基本支出下降 2.72%， 项目支出增长 19.72%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020 年度财政拨款基本支出 1714.04 万元，其中：人员经费 1172.76 万元，主要包括工资福利支出 1085.59 万元，对个人和家庭的补助 87.17 万元；公用经费 541.28 万元，主要包括 商品服务支出 486.18 万元，资本性支出 55.1 万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算 3 万元，支出决算 0.63 万元，完成预算的 21%，比 2019 年减少 1.79 万元，下降 71.69%，主要原因是：受疫情影响，外出公务减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
因公出国（境）费支出决算 0 万元，占比 0%，比上年减少 （增加）0 万元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算 0.63 万元，占比 21%，比上年减少 1.79 万元，下降 73.87%；公务接待费支出决算 0 万元，占 0 比%，比上年减少（增加）0 万元，下降（增长）0%。具体情况如下： “三公”经费财政拨款年初预算 3 万元，其中：公务用车购置及运行费 2.5 万元，公务接待费 0.5 万元；支出决算 0.63 万元，比上年减少 1.79 万元，下降 73.87%，原因是：受疫情影响，外出公务较上年减少。其中：无因公出国（境）费用， 公务用车购置数为 0，公务用车保有量 1 辆，公务用车购置及运行费支出决算 0.63 万元，无公务接待费用。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2020 年本部门无机关运行经费。
（二）政府采购情况说明
2020 年度政府采购支出总额 24.44 万元，其中：政府采购货物支出 24.04 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0.4 万元。政府采购授予中小企业合同金额 24.44 万元， 占政府采购支出总额的 100%。其中：授予小微企业合同金额 12.28 万元，占政府采购支出总额的 50.24%.
（三）国有资产占用情况说明
截至 2020 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 2 辆。其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 1 辆， 其他用车主要是：公务用车 1 辆，待处置车 1 辆；单价 50 万元 （含）以上的通用设备 0 台（套），单价 100 万元（含）以上 专用设备 0 台（套）。
（四）预算绩效情况说明
（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要 求，我部门组织对 2020 年度市级财政预算支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金 1714.87 万元。从整体支出绩效自评情况来看，综合得分 85.7 分。投入工作目标设定，根据年初计划， 结合实际情况在职人员 88 人，编制数 105 人，在职人员控制率84%，本年度“三公经费”支出额 0.63 万元，较上年减少 1.79 万元，变动率为 73.87%，项目支出总额 559.39 万元。过程预 算执行，本年度预算完成 1714.04 万元，当年预算 1726.4 万元， 预算完成率 99.28%，预算调整 433.6 万元，当年预算 1714.87 万元，预算调整率 25.28%。第一季度支出达到 288.33 万元， 第二季度支出达到 677.55 万元，第三季度支出达到 1122.94 万元，11 月底支出达到 1374.87 万元；第一、二、三季度、11 月底的进度分别为 16.85%、39.52%、65.51%、80.21%，支付进度比率略慢。结转结余额 12.36 万元，支出预算额 1714.04 万 元，结转率 0.72%。公用经费实际支出 143.04 万元，预算安排公用经费 144.02 万元，公用经费控制率 101%。“三公经费” 实际支出 0.63 万元，预算安排款 3 万元，“三公经费”控制率 21%。政府采购实际支出 24.44 万元，采购预算数 41.8 万元， 完成率 58.46%。过程预算管理，为加强预算管理，规范财务行为，出台了《财务管理办法汇编》，完善了《支出审批权限制 度》、《公务卡支付和报销规定》等一系列规范性管理制度。 从机制上规范财务行为，规范审批程序和手续，支出基本符合预算批复用途，无截留挤占、挪用、虚列支出等情况，并且在晋中信息网公开预决算及“三公经费”信息，基础数据信息资料真实完整。过程资产管理，结合相关政策要求已制定合法合 规的资产管理制度并有效执行，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、资产财务管理合规，年末能及时复查，固定资产总额 1738.19 万元，在用固定资产总额 1091 万元，固定 资产利用率 91%。产出完成实绩等情况，围绕年初工作要点， 圆满完成全年工作任务，为入驻职业教育园区做了积极充分的准备。各项工作目标保质保量认真完成，基本达到了预期目标要求，取得了可喜成绩。我校自编自导的晋剧现代戏《舍不得你走》入选 2020 年晋中市优秀剧目，“小梅花”育苗基地在晋华小学挂牌，“戏曲进校园”活动的继续开展在服务社会的同时深化了专业内涵。特别是岁末“戏曲精英班”教学成果汇报 演出更加促进了专业教学质量和教学水平的提高。疫情期间，师生创作各类文艺作品整整 100 件，其中学生 48 件，教师 52 件。近 20 个音频、视频文艺作品被学习强国山西平台选播并向全国推送。效果效益得到提高，使学校环境不断改善，营造良好的学习氛围。通过项目实施社会公众及服务对象满意度达 97.5%满意的效果，为学校经济社会可持续发展提供有效保障。 针对发现的问题及时进行整改，加强项目的规划，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制。
(2)部门决算中项目绩效自评结果。我部门今年在部门决算中反映改善办学条件专项经费、戏曲精英班生活费补贴及戏曲小梅花培养参赛及展演经费项目绩效自评结果分别为 94 分、 90.14 和 85 分。改善办学条件专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 94 分。全年预算数为 50 万元， 执行数为 50 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况： 改善办学条件专项经费年初计划大致分为三部分实施：1.设备购置：购置办公设备、专用设备两项指标值为 100 件，在政府采购期限内已购买完成年初计划的办公设备购置和专用设备购置，按期全部完成，满足了教学和学生的需求。2.维修教室设 备 2303.96 平方米：全年按照计划，利用暑期、节假日完成教室、琴房维修，改善了教学环境，实行现代化办公教学条件。3. 印刷项目：于 2020 年底，按照计划实施完成了学校印刷课本教材和招生宣传等印刷。为保证持续教学秩序，扩大招生、宣传晋剧，吸引社会支持，取得了较好的教学效果和社会效益。发现的主要问题及原因：一是因接到市委市政府文件，我校与晋中职业技术学院、晋中卫校、晋中体校、晋中市职业中学，五校合署。二是学校年初将此项目资金，基本用于学校购置，改善教学设备等。下一步改进措施：一是因地制宜，循序渐进， 着力提高资金使用绩效，全面改善学校基本办学条件；二是分步实施，提供良好的教育教学环境。 戏曲精英班生活费补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 90.14 分。全年预算数为 62.5 万元，执行数为 25.4 万元，完成预算的 40.64%。项目绩效目标完成情况：一是在社会上形成了一定的影响，对晋剧戏曲的传承起了很大作用，对学校的招生起到了宣传作用。二是采取特殊管理办法，为学生伙食给予补贴，按照每生每年补贴生活费 5000 元标准执行，完成预算 40.64%，剩余 59.36%受疫情影响前半年没有开学和后半年因学生请假等因素未完成。发现的主要问题及原因：一是受疫情影响，学校 1—8 月没有开学。二 是资金未全部使用，完成进度未达标。下一步改进措施：一是合理控制成本；二是严把食材质量，确保师生饮食安全，不断 提高就餐环境。 戏曲小梅花培养参赛及展演经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 85 分。全年预算数为 10 万元，执行数为 10 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是以习近平新时代中国特色社会主义思想和关于文艺工作的重要讲话为指导，为传承民族文化，培养戏曲人才。 成功申请中国田汉研究会理事，在我校设立“中国少儿戏曲小 梅花晋中培训基地”，每年筹划培养选送参加“全国少儿戏曲 小梅花”比赛优秀学生。二是我校为打造的全国小梅花，从五个作品中提炼质量，选送作品发挥正常，如期获得了全国小梅花金奖，达到预期效果。同时，对学校戏曲专业的发展和促进 晋剧的传承有着很大的推动作用，在招生戏曲专业学生方面起到了宣传作用。项目实施给学校带来社会效益，先后在 28 所小学开展了“戏曲进校园”活动，收到了很好的效果。发现的主要问题及原因：因疫情所致，参赛作品评比均已视频录制进行。 下一步改进措施：一是合理使用经费；二是确保全国小梅花金奖，达到预期效果。
（五）其他需要说明的事项 2020 年本部门无其他需要说明的事项。
第四部分 名词解释 按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解 释。
一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
第五部分 附件
本部门无其他说明的事项。
